Доложили по Чубайсу: какие нарушения Счетная палата нашла в «Роснано»
Счетная палата России (СП) 25 апреля обнародовала доклад аудитора Татьяны Мануйловой по итогам проверки ОАО «Роснано» в период 2010–2015 годов. Полный текст отчета ведомство пока не показало. Доклад Мануйловой рассмотрела коллегия СП под председательством главы палаты Татьяны Голиковой, теперь материалы проверки будут переданы в Совет Федерации и Госдуму, представления по ним — в Минфин, управляющую компанию «Роснано» и правительство, сообщил РБК представитель палаты. Член правления «Роснано» Андрей Трапезников уверяет, что материалы СП «не планируется передавать в правоохранительные органы» (представитель Счетной палаты это не комментирует, как и то, есть ли в полной версии проверки претензии к руководству госкомпании). В госкомпании пообещали составить план устранения недостатков, выявленных аудиторами. РБК изучил основные пункты доклада контрольного ведомства и комментарии «Роснано» к ним.
Потерянные миллиарды
Неэффективность отдельных инвестиционных проектов «Роснано» обошлась и еще обойдется государству в миллиарды рублей, уверена аудитор Мануйлова. По состоянию на конец сентября прошлого года госкомпания профинансировала 21 кризисный проект на 60,5 млрд руб. Из этой суммы 25,8 млрд руб. пришлось на госгарантии. При этом справедливая стоимость проектов составляет 13,9 млрд руб. — лишь 23% от объема финансирования, отмечается в докладе. Даже успешное их развитие «отобьет» инвестиции лишь на 50%, приводит СП данные управляющей компании (УК) «Роснано».
«Роснано» неудачные инвестиции объясняет «рыночными факторами» и «рисками инновационной деятельности». Рынок повлиял, к примеру, на проект создания первого в России комплекса по производству поликристаллического кремния «Поликремний», госгарантии по которому составили 9,4 млрд руб.: цены на продукцию компании обрушились с $300–400 за 1 кг в 2008 году до $20 в 2015-м. 12 проектов из «кризисного» 21 переведены в статус «стабильных», рост стоимости их портфеля в 2014–2015 годах составил 15%, отмечает «Роснано».
Всего по состоянию на конец сентября 2015 года госкомпания вышла из 16 инвестпроектов, из половины из них — «с превышением расходов над доходами» на 13,1 млрд руб. Цели этих проектов «не достигнуты», а реализация «неэффективна», утверждает Мануйлова. При этом провальные проекты были обеспечены госгарантиями на 7,7 млрд руб. Сумму 13,1 млрд руб. нельзя считать чистым убытком «Роснано», но она повлияла на финансовый результат госкомпании в целом, уточнил представитель СП. Остальные восемь «выходов» при этом оказались успешны для «Роснано»: доходы превысили расходы на 2,3 млрд руб.— 4,4 млрд руб. против 2,9 млрд руб., уточняет собеседник РБК.
Среди «убыточных» выходов — упомянутый «Поликремний», а также проект внедрения в рознице технологии радиочастотной идентификации (RFID) «Магазин будущего», проект предприятия по производству RFID-меток «Галилео», проект трансфера производства оборудования для сетей 4G LTE «Нокия Сименс Нетворкс» и другие. «Роснано» утверждает, что неудачные с финансовой точки зрения инвестиции не всегда являются однозначно провальными для компании. Например, «Магазин будущего» оставил после себя патенты, ноу-хау и оборудование, которые легли в основу новой инжиниринговой компании, использующей разработки в легкой и автомобильной промышленности. Неудачи в основном пришлись на начальный период деятельности «Роснано», когда проекты поддерживались «с нуля», на их развитие влиял кризис, а у команды еще не было достаточного опыта, перечисляет член правления «Роснано» Андрей Трапезников.
В целом СП проанализировала лишь 17 из 102 инвестпроектов «Роснано», обеспеченных госгарантиями, уточняет госкомпания. Аудиторы сосредоточились на «тяжелых» проектах», говорит Трапезников. Согласно позиции «Роснано», выборка искажает общую картину: к концу 2015 года оценка всего портфеля «Роснано» «по справедливой стоимости» практически сравнялась с объемом накопленного финансирования проектов» и «неудачи… были практически полностью компенсированы деятельностью по другим проектам». К 2018 году цифры должны сравняться полностью, прогнозирует Трапезников. Как следовало из отчета «Роснано» за 2015 год, оценка инвестиционного портфеля госкомпании в прошлом году выросла по сравнению с 2014-м на 23%, более чем до 138 млрд руб.
Уголовный аудит
Счетная палата не впервые проверяет «Роснано». После проверки 2013–2014 годов Генпрокуратура возбудила четыре дела по целому ряду статей Уголовного кодекса: злоупотребление полномочиями, мошенничество и т.д. Как рассказывали источники РБК, знакомые с ходом следствия, и близкие к «Роснано» и лично главе компании Анатолию Чубайсу, до 2015 года все дела расследовались в вялотекущем режиме: фигурантов дел «особо не трогали», «никаких опасений, связанных с вероятной оглаской и арестами, не было». Однако летом 2015 года следователи задержали бывшего главу «Роснано» (в момент его работы корпорация называлась «Роснанотех») Леонида Меламеда. Сейчас он находится под домашним арестом.
Госгарантии без порядка
Согласно подсчетам СП, общий объем госгарантий по проектам «Роснано» на конец 2015 года составил 157,1 млрд руб. По данным Мануйловой, в постановлении правительства, которое регламентирует предоставление этих гарантий по кредитам или облигационным займам, не установлен порядок и методика анализа финансового состояния госкомпании. В 2016–2023 годах «Роснано» предстоит погасить 146,1 млрд руб. основного долга по займам, обеспеченным госгарантиями. При этом до 2020 года госкомпания планирует получить господдержку еще на 70 млрд руб., а ее деятельность до 2017 года будет планово-убыточной, напоминает СП со ссылкой на долгосрочную программу развития «Роснано». В ведомстве оценили как «высокую» вероятность того, что госкомпания в период 2017–2023 годов не сможет выплатить банку взятый под госгарантии кредит и обязательства придется исполнять государству.
В «Роснано» «разделяют озабоченность» СП зависимостью компании от финансирования с привлечением госгарантий. Однако госкомпания уже три года как ушла от прямых вливаний из бюджета и второй год подряд показывает прибыль по МСФО (17 млрд руб. в 2015 году), напомнили в «Роснано». Согласно базовому сценарию финансовой модели компании, в 2016–2020 годах ей хватит денег на исполнение обязательств по кредитам, привлеченным под госгарантии. «Мы так рассчитали остатки денежных средств по годам, что они покрывают расходы по кредитам до 2020 года. Сумму на счетах компания не разглашает», — заявил РБК Трапезников.
Представитель СП сообщил РБК, что ведомство предлагает «Роснано» снизить риски наступления гарантийных случаев, «более качественно проводя отбор и оценку компаний и проектов» для инвестирования, не уточнив подробностей этой рекомендации.
Корпоратив раздора
Счетная палата провела дополнительную проверку корпоративного вечера «Роснано» в канун 2016 года. Мероприятие спровоцировало медийный скандал после появления в интернете записи, на которой Анатолий Чубайс говорил подчиненным, что у госкомпании «очень много денег». В итоге глава «Роснано» компенсировал организатору вечера — ЗАО «Континент Экспресс» — полную сумму расходов на «корпоратив»: отдых 300 сотрудников госкомпании обошелся Чубайсу в 3,3 млн руб. В «Роснано» отметили, что, несмотря на упоминание мероприятия в материалах СП, претензий по этому поводу у аудиторов к компании не было.
Премии за провалы
Управляющая компания «Роснано», которая с 2014 года отвечает за повышение эффективности работы и улучшение финансовых показателей госкомпании, за два года выплатила вознаграждений своим сотрудникам на 8,09 млрд руб. Из этой суммы 7,9 млрд руб. пришлось на комиссию за управление (1,95% от балансовой стоимости активов «Роснано» по состоянию на 31 декабря года, предшествующего расчетному периоду, без учета НДС), 130 млн руб. — на комиссию за успех (рассчитывается по инвестпроектам «Роснано», из которых госкомпания вышла, продав акции/доли или вернув заем).
Претензии у Счетной палаты вызвало то, что комиссия за успех выплачивается, даже если «Роснано» вышло из проекта с убытком: за два года таким образом было израсходовано 25,4 млн руб.: 20,9 млн руб. составило вознаграждение за выход из «Поликремния», 1,75 млн руб. — из проекта производства нанокерамики ITN Nanovation, 1,42 млн руб. — из проекта производства автономных топливных ячеек Liliputian. Этими выплатами «Роснано» вышла «за рамки ограничений, установленных правилами предоставления» компании госгарантий, которые были утверждены правительством в 2010 году, считает аудитор Мануйлова.
Госкомпания уже отказалась от выплат комиссии за успех по проектам с отрицательной доходностью, говорится в сообщении «Роснано». Правительственные ограничения и ранее запрещали выплачивать бонусы топ-менеджерам из средств, привлеченных под госгарантии, а также расходовать эти средства на другие цели, подчеркнули в компании. Создание управляющей компании «не только не вывело компанию из-под ограничений, <…> а существенно ужесточило их, распространив на все виды расходов УК «Роснано», резюмировала компания.
Счетная палата тем не менее отдельно предложила правительству запретить выплаты премий, бонусов и других вознаграждений руководству УК «Роснано» из средств, обеспеченных госгарантиями.
Затухающий инвестор
В последние годы «Роснано» резко снизила свою инвестиционную активность, отмечает Счетная палата. Количество заявок на инвестирование с 2010 по 2015 год сократилось в 34 раза (с 439 до 13), количество одобренных по заявкам проектов — в 7 раз (с 44 до 6), количество профинансированных проектов — с 42 до 27.
Активнее всего «Роснано» инвестировала в 2010–2012 годах — 101,8 млрд руб., или 64,2% от всех инвестиций (их общий объем — 158,6 млрд руб.). Объем средств, обеспеченных госгарантиями, в тот период составил 89,7 млрд руб., или 64,1% от их общего объема (139,9 млрд руб.).
С 2013 по 2015 год число проектов, в которые инвестировала «Роснано», упало с шести до двух, причем два последних пришлись на четвертый квартал прошлого года, а за первые его девять месяцев новые проекты не финансировались вовсе. Объем инвестиций с пикового 2011 года в 2015-м упал в 2,2 раза — с 36,3 млрд руб. до 16,7 млрд руб., следует из расчетов аудитора Мануйловой.
Андрей Трапезников эту динамику объясняет тем, что госкомпания теперь не входит в проекты на начальной стадии. Раньше же «Роснано» была обязана рассматривать каждую заявку, а среди критериев оценки ее эффективности были «профинансированные деньги и количество профинансированных проектов», напоминает член правления «Роснано».
Счетная палата лишь проверила, как «Роснано» расходует средства, привлеченные под госгарантии, и не рискует ли не исполнить обязательства по этим гарантиям, а задачи определения эффективности всей работы госкомпании ведомство перед собой не ставило, объяснил РБК представитель СП. Снижение темпов инвестирования не свидетельствует о новых претензиях в адрес госкомпании, говорит собеседник РБК.